合肥市轨道交通集团有限公司（以下简称合肥轨道集团）作为大型国有企业，是贯彻落实合肥市委市政府重大政策方针的重要平台和抓手。当前，合肥轨道已形成“五线运营、九线共建”的蓬勃发展局面，正全力推进新一轮轨道交通规划申报，预计2025年建成及在建轨道交通500公里。为积极适应新定位、担当新使命、展现新作为，进一步提升集团审计监督效能，促进审计工作落实、落深、落细，2022年7月，合肥轨道集团对内设审计机构和职责进行调整优化，成立法务审计部专职负责集团法律事务和内部审计及内控与风险防范，并开展了一系列业务提升工作。

一是建章立制强基础。合肥轨道集团法务审计部门以制度体系建设入手，第一时间制定内部审计岗位职责，全面收集各级主管部门出台的法律规章和政策规定形成《内审工作制度汇编》，作为内审工作的规范化指引和工作指南，为修订内部制度、规范审计作业、提高审计质量提供了重要参考；同时结合内审业务实际，精心研究制定《经责审计工作操作手册》，涵盖规范化标准要点、审计报告通用格式等内容，强化全流程控制，促进业务流程依法合规；坚持主要领导亲自抓，内审工作由集团党委书记、董事长亲自分管，建立党委听取内审工作情况汇报机制，并成立以集团主要领导和部门负责人为成员的内审工作领导小组，确保内部审计工作的权威性和独立性。

二是知行合一练内功。配齐配强集团本级内部审计骨干7人，涵盖法学、会计、审计等多领域专业并有多人获得法律职业资格和国际注册内部审计师资格。在市审计局的直接指导帮助下，合肥轨道集团积极选派内审人员参与市审计局经济责任审计专项检查组，认真学习各单位内审工作先进经验和做法，通过“以审代训”的方式进一步夯实骨干审计人员的实践“基本功”。此外，还积极组织内审人员参加省市内审协会业务培训并形成部门常态化学习分享机制，促进内审人员教学相长、学学相长。

三是履职尽责强内控。在“练好内功”的基础上，合肥轨道集团法务审计部门认真履行监督职能，将“当下改”与“长久立”结合起来，及时开展事中事后监督和经责审计问题整改落实情况专项检查，建立审计整改问题清单，开展“回头看”，实现问题整改“不贰过”；充分运用审计结果，分析研判问题原因，及时督促有关部门补齐短板，并将内部审计结果及整改情况作为考核评价的重要环节，推动集团管理流程持续健全规范；积极谋划开展集团合同台账建立、备品备件管理等事项监督，规范日常管理，完善内控机制，充分发挥“以审促改、以审促管、以审促建”的实质性作用，进一步推动集团公司高质量建设、高水准运营、高效益经营。